不管是个人参保还是企业参保，养老金的计算方法都是一样的，按养老保险缴费年限、缴费基数、当年月计发基数，根据养老金计算公式综合计算出来的。

　　一、基本养老金组成：

　　(一)1995年12月31日以前参加工作人员：基本养老金=基础养老金+个人账户养老金+过渡性养老金+月增发养老金;

　　(二)1996年1月1日以后参加工作人员：基本养老金=基础养老金+个人账户养老金+月增发养老金;

　　二、指数化月平均缴费工资=当年月计发基数×本人平均缴费工资指数;

　　三、基础养老金=(当年月计发基数+指数化月平均缴费工资)÷2×累计缴费年限(含视同缴费年限)×1%;

　　四、个人账户养老金=退休时个人账户累计储存额÷退休年龄对应的计发月数;

　　五、过渡性养老金=(当年月计发基数+指数化月平均缴费工资)÷2×1995年12月31日及以前未建立个人账户的累计缴费年限×1.3%;

　　六、月增发养老金=指数化月平均缴费工资×增发养老金合计比例×累计缴费年限(含视同缴费年限)。

　　通过以上公式可以看出：

　　个人平均缴费工资指数、缴费年限与养老金水平紧密相关，如果平均缴费工资指数较高，缴费年限越长，养老金就越高。个人平均缴费工资指数的高低与缴费基数高低、缴费年限长短有关。

　　简单来说，缴费基数越高，缴费年限越长，基础养老金就越高。

　　比如：男职工60岁退休，计发月数139个月。女职工生产、服务岗位50岁退休，计发月数为195个月。女职工管理、技术岗位55岁退休，计发月数为170个月。

　　也就是说，个人账户累计储存额越多，退休年龄越大，个人账户养老金就越多。